Razão, balancete, DRE e balanço patrimonial

Os relatórios contábeis respondem às perguntas que o dono e o contador fazem: "o que aconteceu nesta conta?", "como estão todas as contas?", "dei lucro?" e "o que a empresa tem e deve?". Eles saem direto dos lançamentos, então estão sempre atualizados, sem planilha paralela.

Todos ficam em Financeiro > Contabilidade e compartilham a mesma tela, com abas no topo: Livro Razão, Balancete, DRE e Balanço Patrimonial. Consideram os lançamentos confirmados da empresa ativa (os estornados são anulados pelo estorno; rascunhos ficam de fora).

Lista todas as contas com saldo anterior, débitos, créditos e saldo final no período. Os saldos têm a letra D (devedor) ou C (credor). As contas sintéticas (as "pastas") aparecem em negrito, somando as de baixo, e a última linha traz os totais das contas analíticas, em que débitos e créditos devem ser iguais.

Ajustes disponíveis: período (De e até), Mostrar contas sem movimento e Nível (para ver só até o 1º, 2º... nível do plano de contas e ter uma visão resumida).

É o "extrato" de uma conta contábil. Escolha a Conta e o período: o sistema mostra o saldo anterior, cada lançamento (data, número, histórico, débito, crédito) com o saldo corrente, e os totais do período. É a ferramenta para descobrir de onde veio um valor do balancete.

Mostra as receitas, os custos e despesas e, no fim, o lucro ou prejuízo do período. Receitas com dedução (como ICMS sobre vendas e devoluções) aparecem entre parênteses. A DRE ignora o lançamento de encerramento do exercício, então um ano já encerrado continua exibindo seu resultado.

Mostra a posição em uma data: de um lado o Ativo; do outro o Passivo e o Patrimônio Líquido. Para deixar as contas fecharem enquanto o exercício não foi encerrado, o resultado acumulado aparece na linha "Resultado do exercício (ainda não encerrado)". Se o ativo não bater com passivo + patrimônio líquido, a tela exibe um aviso: normalmente é uma conta com natureza errada no plano de contas.

Com a permissão de exportar, o botão Exportar CSV baixa o relatório que está na tela, respeitando conta, período e filtros escolhidos. O arquivo abre no Excel ou serve para enviar ao contador.

O botão Exportar PDF gera o relatório no layout contábil formal: título e período, contas com recuo conforme a hierarquia (as sintéticas em negrito), totais, a conferência "Ativo = Passivo + Patrimônio Líquido" no balanço e as linhas de assinatura do responsável e do contador, com o cabeçalho (logotipo e dados) e o rodapé da empresa. É o documento para imprimir, assinar e arquivar. O mesmo botão existe nas Demonstrações Consolidadas.

• Para que os números reflitam o negócio, mantenha a integração contábil ligada e as pendências zeradas (veja o artigo sobre integração).
• Feche os meses conferidos para que os relatórios não mudem depois (artigo sobre fechamento).
• A natureza correta de cada conta (ativo, passivo, receita, despesa...) no Plano de Contas é o que faz DRE e balanço funcionarem.